前几天，原银行行长周小川在第五届全球财富管理论坛上提出：“不要认为养老问题还有拖延的机会，以后再做选择会更艰难。”#周小川：不要认为养老问题还能拖延#​

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这一句话的所指的事情，实际上是在个人养老金制度已经实施的情况下，人们参加的积极性普遍不高。目前，个人养老金制度已经在36个城市率先试点，截至2022年末个人养老金参加人数1954万人，缴费人数613万人，总缴费金额142亿元，平均每人仅仅2000元。相对于我国7.5亿人的就业人数，真的是太低太低了。

为什么要参加个人养老金？

一般来说，一个国家的养老保障体系往往会有三根支柱。

第一支柱，是国家提供的社保统筹养老金，一般称为基本养老金。在基本养老金计算的时候又包括基础养老金、个人账户养老金、过渡性养老金三部分构成。因为这些称呼都是特指，所以我们概念要搞准确，不要搞混了。一些人很容易把个人账户养老金和个人养老金搞混。

社保统筹养老金的特点是，国家提供、保基本是免税的。不管养老金5000，还是2万都无需缴纳个人所得税。当然一些西方资本主义国家会也对养老金征收个人所得税，未来或许我们也会这样做。

顺便说一句，不要对西方的个税征收起点低而误解，一些低收入人群、多子女家庭可以得到高额的退税，这样能够充分发挥个税调节收入分配的功能。

第二支柱，是用人单位和劳动者共同筹建的年金养老金，目前主要包括企业年金和职业年金两大类。

年金养老金在缴纳的时候可以税前扣除，而且还有单位缴纳的部分补充。

不过，年金养老金在未来领取的时候需要按照每月领取额度缴纳个人所得税，最低税率也是3%，最高税率能达到45%的。

目前来看，年金养老金个人可选择的空间不多，都是单位建立统一的年金计划，由专业的管理理财公司打理，个人无法选择理财产品。

第三支柱，是以新建立的个人养老金为代表的私人养老金制度。

个人养老金制度的优惠，是税收优惠。缴纳可以享受到税收减免，领取时统一按照3%的税率计算。

个人养老金，个人可以选择相应的投资产品，比如说商业养老金、银行理财产品、养老目标基金、特定养老目标存款等等。

为什么要抓紧筹划个人养老金呢？

总体来说，是由于近年来国际、国内形势变化较大，我国的经济增速逐渐由高速增长转为高质量增长。近年来我国的老龄化程度在逐渐加剧，就业人口数量在不断减少。比如说2022年我国出现了人口负增长，60岁以上人口占全部人口的19.8%，未来10~15年老龄化还会不断加剧的。

由于以上因素的影响，养老金的增速只会越来越缓。2015年至2022年养老金增长速度由10%逐渐下降至4%，预计2023年也就是3%~4%的水平。这种情况下，社保养老金的替代率只会越来越低。

如果想提升养老待遇，只能通过年金养老金和个人养老金来准备了。所以说，留给整个社会准备养老的时间不多了。对于个人来说，如果没有早做准备，等着年纪大了再开始积累，选择会非常艰难。

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